Система бизнес-планирования и бюджетирования

Назначение/задача

Система бизнес-планирования и бюджетирования предназначена для планирования финансовых показателей, сравнения и анализа плановой и фактической финансовой информации коммерческого банка. Бюджетирование в рамках системы рассматривается в качестве технологии управления бизнесом на всех уровнях организации, включая планирование (постановку целей и задач), в том числе и оперативное финансовое планирование, контроль исполнения бюджета, подведение итогов, анализ и корректировку, если она необходима.
 
При разработке системы бизнес-планирования и бюджетирования следует учитывать индивидуальные особенности банка.
 
Состав (функциональные возможности)
 
Основные составляющие системы бизнес-планирования и бюджетирования:
 
  • Финансовые отчеты (бюджеты): баланс, капитал, бюджет доходов и расходов (БДР) и другие
  • Операционные бюджеты для планирования статей детальных финансовых отчетов
  • Смета хозяйственных расходов и доходов, смета капитальных вложений.
  • Функция перераспределения суммарных доходов и расходов на определенные центры финансовой ответственности с учетом их территориального расположения и в соответствии с заданными пропорциями (система аллокаций с заданными ключами аллокаций).
Для финансовых отчетов (бюджетов) предусмотрены следующие измерения:
 
  • Статьи отчета
  • Центры финансовой ответственности (ЦФО)
  • Территориальное расположение подразделений банка (ГЕО)
  • Валюты
  • Временная шкала
  • Версия.
Преимущества системы бизнес-планирования и бюджетирования
 
  • Сокращение времени на  подготовку и согласование бюджетов (по различным оценкам в 2-3 раза)
  • Оперативный контроль процессов подготовки и согласования бюджетов
  • Высокая степень защиты информации за счет ее централизованного хранения и управления правами доступа
  • Уменьшение числа технических ошибок
  • Использование web-технологий для решения задач по автоматизации бюджетирования в территориально-распределенных организациях.

 

версия для печати