Бизнес-кейс. Калькулирование плановой и фактической себестоимости продукции в разрезе видов деятельности предприятия

Цель

Определить экономически обоснованную величину затрат, которая нужна для оказания услуг в необходимых объемах.

Обеспечить данными для анализа фактической эффективности организационно-технических мероприятий по развитию и совершенствованию производства, проведения планово-экономических и аналитических расчетов.

Бизнес-задачи

Задачи, которые были поставлены перед командой проекта:

1. Реализовать калькулирование себестоимости в разрезе элементов и статей затрат по видам деятельности
2. Формировать отчетность по требованиям материнской компании и государственных органов
3. Организовать контроль за расходом ресурсов

Решение

В результате выполнения проекта был внедрен учет затрат по объектам учета: МВЗ, внутренние заказы, производственные заказы, заказы ТОРО, объекты учета результатов. Также было настроено распределение затрат по видам деятельности, расчет себестоимости работ, услуг.

Реализован сбор данных во всех требуемых аналитических разрезах, необходимые отчеты.

Настроен бюджет обязательств: теперь плановые затраты передаются в систему для контроля наличия лимитов.

Результат

1. Реализовано оперативное управление расходами и результатами деятельности клиента за счет быстрого получения информации план/факт/прогноз.
2. Разнообразие аналитик позволяет качественно принимать управленческие решения
3. Нет необходимости обращаться в другие службы за информацией, так как теперь можно перейти из анализа в первичный документ.

До 60% снизились трудозатраты на подготовку планов, отчетов, проведение анализа