Бизнес-кейс. Реализация полноформатной драйверной модели аллокаций с учетом детализации по косвенным затратам
Цель
В IBA Group обратилась телеком-компания с целью: разработать систему управления прибыльностью на базе продуктов SAP.
Бизнес-задачи
Команда определила следующие задачи проекта:
- Внедрить систему аналитики самообслуживания, чтобы оценить рентабельность в разрезе предоставляемых услуг.
- Использовать данные, предоставляемые решением, для прогнозных моделей, которые поддерживают принятие стратегических решений.
Решение
1. Мы внедрили аллокации затрат по модели Activity-Based Costing. Распределние затрат и задействованных активов происходила на следующие категории:
- тарифные планы, услуги, отдельные абоненты,
- торговые точки, дилеры, каналы продаж (в т.ч. сайты компании),
- регионы, сегменты.
2. Создали единое хранилище управленческой информации для аллокации на платформе in-memory SAP HANA.
3. Собрали ключевые показатели деятельности компании. Для этого загрузили данные из аналитической системы Data Hub и ввели ключевые показатели. Затем автоматизировали расчет показателей, которые используются при вычислении себестоимости.
4. Сформировали управленческую отчетность:
- создали отчетность по контролю маржинальности микросегментов в т.ч. объектов сети и партнеров,
- настроили детализацию по факторам / статьям в разрезе margin blocks,
- настроили гибкие отчеты.
Результаты
Заказчик получил масштабируемое и гибкое аналитическое решение, которое помогает решать следующие задачи:
- Планировать и гибко распределять ресурсы компании; прогнозировать, в каких направлениях развивать сеть. Например, планировать используемое оборудование в зависимости от загруженности базовых станций, рассчитывать эффективность точек продаж.
- Выявлять недостатки и слабые места в сети, несоответствия данных и проблемы интеграции с унаследованными системами.
- Обнаруживать утечки маржи, используя сценарий «что, если».
В зависимости от степени детализации финансовой модели решения можно переходить от высокоуровневых результатов к очень подробным. Это нужно, чтобы выполнять аудит данных и предоставлять системе бюджетирования фактические и хорошо структурированные показатели. Это помогает сделать процесс планирования более прозрачным и интеллектуальным.